Moet ik belasting betalen als ik een lening afsluit?

Sluit je een lening af en vraag je je af of je hierover belasting moet betalen? In principe is een lening geen belastbaar inkomen, maar er zijn wel fiscale regels waarmee je rekening moet houden. In dit artikel leggen we uit of je belasting moet betalen over een lening, of de rente aftrekbaar is en hoe een lening invloed kan hebben op je belastingaangifte.

Moet ik belasting betalen over het leenbedrag?

Nee, als je een lening afsluit, hoef je hierover geen belasting te betalen. Dit komt doordat een lening geen inkomen is, maar een schuld die je moet terugbetalen. Dit geldt voor alle soorten leningen, zoals:

✔ Persoonlijke lening
✔ Doorlopend krediet
✔ Hypotheek
✔ Private lease

Omdat het geleende bedrag later moet worden terugbetaald, ziet de Belastingdienst dit niet als belastbaar inkomen.

Is de rente op een lening aftrekbaar?

Dat hangt af van het doel van de lening.

✔ Ja, rente is aftrekbaar als de lening wordt gebruikt voor woningverbetering

• Als je een lening afsluit voor een verbouwing, verduurzaming of onderhoud van je eigen woning, dan is de rente aftrekbaar in box 1.
• De lening moet wel annuïtair of lineair worden afgelost binnen 30 jaar.

❌ Nee, rente is niet aftrekbaar als de lening wordt gebruikt voor andere uitgaven

• Gebruik je de lening voor een auto, vakantie, bruiloft of andere privé-uitgaven? Dan is de rente niet aftrekbaar.

Moet ik mijn lening opgeven in mijn belastingaangifte?

Een persoonlijke lening of doorlopend krediet hoef je niet op te geven in box 3, tenzij je totale schulden een bepaalde drempel overschrijden.

✔ Schulden onder de drempel (€3.700 of €7.400 voor fiscale partners in 2024) → Hoef je niet op te geven.
✔ Schulden boven de drempel → Mag je aftrekken van je belastbare vermogen in box 3.

Dit kan voordelig zijn als je vermogen hebt boven de belastingvrije grens.

Voordelig lenen als ambtenaar of semiambtenaar

Werk je in de publieke sector, zoals bij de overheid, in het onderwijs of de zorg? Dan profiteer je bij Ambtenarenlening van een lage rente en gunstige voorwaarden. Je kunt een persoonlijke lening afsluiten tussen €5.000 en €75.000, afhankelijk van je situatie.

Voordelen van lenen bij Ambtenarenlening

✅ Lage rente, speciaal voor de publieke sector.
✅ Vaste maandlasten zonder verrassingen.
✅ Boetevrij extra aflossen mogelijk.

Conclusie: belasting en leningen

• Je betaalt geen belasting over het leenbedrag.
• Rente is alleen aftrekbaar als de lening wordt gebruikt voor woningverbetering.
• Je hoeft een lening niet op te geven in box 3, tenzij je boven de schulddrempel uitkomt.

Wil je een lening afsluiten en weten wat het beste past bij jouw situatie? Ontvang gratis een offerte en ontdek jouw mogelijkheden.