Moet ik belasting betalen over mijn lening?

Sluit je een lening af en vraag je je af of je hierover belasting moet betalen? In de meeste gevallen is een lening geen belastbaar inkomen, maar er zijn wel fiscale gevolgen waarmee je rekening moet houden. In dit artikel leggen we uit wanneer je belasting moet betalen, of je rente kunt aftrekken en hoe een lening je belastingaangifte beïnvloedt.

Moet ik belasting betalen over een lening?

Nee, een lening zelf wordt niet gezien als inkomen, dus je hoeft hier geen inkomstenbelasting over te betalen. Dit geldt voor:

✔ Persoonlijke leningen
✔ Doorlopend krediet
✔ Private lease
✔ Hypotheken

Omdat een lening een schuld is die je moet terugbetalen, beschouwt de Belastingdienst dit niet als vermogen of inkomen.

Is de rente op een lening aftrekbaar?

De rente op een lening is niet altijd fiscaal aftrekbaar. Dit hangt af van het doel van de lening:

✔ Ja, rente is aftrekbaar als de lening wordt gebruikt voor woningverbetering

• Als je de lening gebruikt voor een verbouwing, verduurzaming of onderhoud van je eigen woning, dan is de rente aftrekbaar in box 1.
• De lening moet wel annuïtair of lineair worden afgelost binnen 30 jaar.

❌ Nee, rente is niet aftrekbaar als de lening wordt gebruikt voor andere uitgaven

• Gebruik je de lening voor een auto, vakantie, bruiloft of andere privé-uitgaven? Dan is de rente niet aftrekbaar.

Moet ik mijn lening opgeven in box 3 (vermogen)?

Een persoonlijke lening of doorlopend krediet hoef je niet op te geven in box 3. Schulden tellen pas mee als je totale schulden boven de drempel van €3.700 (of €7.400 voor fiscale partners) uitkomen (bedrag 2024). Dit betekent:

✔ Heb je minder dan de drempel aan schulden? Dan hoef je niets op te geven.
✔ Heb je meer schulden dan de drempel? Dan mag je het bedrag daarboven aftrekken van je belastbare vermogen.

Voordelig lenen als ambtenaar of semiambtenaar

Werk je in de publieke sector, zoals bij de overheid, in het onderwijs of de zorg? Dan profiteer je bij Ambtenarenlening van een lage rente en gunstige voorwaarden. Je kunt een persoonlijke lening afsluiten tussen €5.000 en €75.000, afhankelijk van je situatie.

Voordelen van lenen bij Ambtenarenlening

✅ Lage rente, speciaal voor de publieke sector.
✅ Vaste maandlasten zonder verrassingen.
✅ Boetevrij extra aflossen mogelijk.

Conclusie: belasting en leningen

• Je betaalt geen belasting over het leenbedrag.
• Rente is alleen aftrekbaar als de lening wordt gebruikt voor woningverbetering.
• Je hoeft een lening niet op te geven in box 3, tenzij je boven de schulddrempel uitkomt.

Wil je een lening afsluiten en weten wat het beste past bij jouw situatie? Ontvang gratis een offerte en ontdek jouw mogelijkheden.