Moet ik een lening opgeven bij mijn belastingaangifte?

Heb je een lening en vraag je je af of je deze moet opgeven bij de belastingaangifte? In sommige gevallen heeft een lening invloed op je belastingen, bijvoorbeeld bij de aftrek van rente of het verrekenen van schulden in box 3. In dit artikel lees je wanneer je een lening moet opgeven en wat de fiscale gevolgen zijn.

Moet ik een persoonlijke lening opgeven bij de belastingaangifte?

Een persoonlijke lening of doorlopend krediet hoef je alleen op te geven in je belastingaangifte als het totale bedrag aan schulden boven een bepaalde drempel uitkomt.

✔ Schulden onder de drempel (€3.700 of €7.400 voor fiscale partners in 2024)?
→ Hoef je niet op te geven.

✔ Schulden boven de drempel?
→ Je mag het bedrag boven de drempel aftrekken van je belastbare vermogen in box 3.

Dit kan gunstig zijn als je vermogen hebt dat boven de belastingvrije grens ligt.

Is de rente op een lening aftrekbaar?

De rente op een lening is niet altijd aftrekbaar. Dit hangt af van het doel van de lening:

✔ Ja, rente is aftrekbaar als de lening wordt gebruikt voor woningverbetering

• De lening moet gebruikt worden voor verbouwing, verduurzaming of onderhoud van je eigen woning.
• Je moet de lening annuïtair of lineair aflossen binnen 30 jaar.

❌ Nee, rente is niet aftrekbaar als de lening wordt gebruikt voor andere uitgaven

• Gebruik je de lening voor een auto, vakantie, bruiloft of andere privé-uitgaven? Dan is de rente niet aftrekbaar.

Moet ik mijn hypotheek opgeven bij de belastingaangifte?

Ja, een hypotheek op je eigen woning moet je altijd opgeven bij de belastingaangifte in box 1. Hierbij mag je, onder voorwaarden, de hypotheekrente aftrekken.

Een hypotheek op een tweede woning of een andere lening voor bijvoorbeeld een vakantiewoning valt in box 3.

Voordelig lenen als ambtenaar of semiambtenaar

Werk je in de publieke sector, zoals bij de overheid, in het onderwijs of in de zorg? Dan profiteer je bij Ambtenarenlening van een lage rente en gunstige voorwaarden. Je kunt een persoonlijke lening afsluiten tussen €5.000 en €75.000, afhankelijk van je situatie.

Voordelen van lenen bij Ambtenarenlening

✅ Lage rente, speciaal voor de publieke sector.
✅ Vaste maandlasten zonder verrassingen.
✅ Boetevrij extra aflossen mogelijk.

Conclusie: lening en belastingaangifte

• Persoonlijke leningen en doorlopend krediet geef je alleen op in box 3 als je totale schulden boven de drempel uitkomen.
• Renteaftrek is alleen mogelijk als de lening wordt gebruikt voor woningverbetering.
• Hypotheken op de eigen woning moeten altijd worden opgegeven in box 1.

Wil je een lening afsluiten en weten wat het beste past bij jouw situatie? Ontvang gratis een offerte en ontdek jouw mogelijkheden.